Optimisez votre épargne avec la prévoyance privée

La prévoyance privée constitue le troisième pilier du système de prévoyance suisse, visant à compléter les prestations des premier et deuxième piliers pour assurer votre sécurité financière à long terme. Elle se divise en deux catégories principales : le pilier 3a (prévoyance liée) et le pilier 3b (prévoyance libre). Chacune présente des caractéristiques spécifiques en termes de flexibilité, d'avantages fiscaux et de conditions de retrait. Comprendre ces distinctions est essentiel pour choisir la solution la mieux adaptée à vos objectifs personnels. En effet, en fonction du support d'épargne choisi, vous ne bénéficierez pas des mêmes avantages tels que des incitations fiscales et une épargne ciblée, ou des inconvénients, comme des restrictions sur la disponibilité des fonds. Dans cet article, nous analyserons en détail ces aspects afin de vous fournir une vision complète et vous aider à sélectionner une prévoyance privée sur-mesure adaptée à votre profil d'investisseur.

Qui a besoin d'une prévoyance privée ?

La prévoyance privée, constituant le 3ème pilier du système suisse, est essentielle pour diverses catégories de personnes (voire la plupart des futurs retraités) souhaitant assurer leur avenir financier.

Salariés

Pour les salariés, les 1er et 2ème piliers couvrent généralement entre 60 % et 75 % du dernier revenu. Cette couverture peut s'avérer insuffisante pour maintenir un bon niveau de vie une fois à la retraite. La prévoyance privée permet de combler cette lacune en offrant une épargne complémentaire.

Indépendants

Les travailleurs indépendants ne sont pas soumis à l'obligation de cotiser au 2e pilier. Sans épargne volontaire, ils peuvent souffrir d'un manque de revenus une fois à la retraite. Ainsi, la prévoyance privée revêt pour eux une importance particulière, car elle peut faire office de 2ème pilier en leur permettant de se constituer une épargne retraite et de bénéficier d'avantages fiscaux. Rappelons toutefois que les travailleurs indépendants peuvent souscrire un 2e pilier par leur soin et le compléter par un 3e pilier.

Personnes sans activité lucrative

Les personnes sans activité lucrative, telles que les femmes et hommes au foyer, ne cotisent pas au 2e pilier. Pour elles, il est recommandé d'épargner dans le cadre d'un pilier 3a ou 3b afin d'assurer leur prévoyance vieillesse et de garantir une certaine sécurité financière à long terme.

Personnes à revenus élevés

Les individus percevant des revenus supérieurs au plafond assuré par le deuxième pilier peuvent également bénéficier de la prévoyance privée pour maintenir leur niveau de vie à la retraite. En effet, les prestations des 1er et 2ème piliers étant plafonnées, une épargne supplémentaire via le troisième pilier permet de compenser cette limitation.

En résumé, la prévoyance privée s'adresse à toute personne souhaitant compléter sa couverture sociale et assurer son avenir financier, que ce soit pour combler des lacunes de prévoyance ou pour maintenir son niveau de vie à la retraite.

Nous ne le rappelons jamais assez, il n'est jamais trop tôt pour préparer sa retraite  ! Au contraire, plus vous épargnez jeune, plus vous vous assurez une sécurité financière pour le futur. Se constituer une épargne solide pour l'avenir peut se faire en commençant par de petites sommes. Notez également que selon le contrat d'assurance choisi, vous pouvez débloquer vos fonds de manière anticipée en cas de besoin, comme avec la prévoyance individuelle libre.

Comment choisir entre le pilier 3a et 3b ?

Le choix entre le pilier 3a et le pilier 3b dépend de votre situation personnelle, de vos objectifs financiers et de votre tolérance au risque. Voici les différences entre l'assurance 3a et 3b.

Pilier 3a : prévoyance liée

Le pilier 3a, ou prévoyance liée, est destiné aux personnes exerçant une activité lucrative en Suisse, les frontaliers ayant le statut de quasi résidents peuvent également y prétendre. Il offre des avantages fiscaux significatifs, mais il est assorti de certaines restrictions.

Caractéristiques principales :

• Avantages fiscaux : les cotisations versées dans le pilier 3a sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds légaux. En 2025, ces plafonds sont de CHF 7'258  pour les salariés affiliés à une caisse de pension et de CHF 36'288  pour les indépendants sans caisse de pension.
  
  

• Disponibilité des fonds : les avoirs du pilier 3a sont généralement bloqués jusqu'à cinq ans avant l'âge ordinaire de la retraite. Un retrait anticipé est possible uniquement dans des situations spécifiques, telles que l'acquisition d'un logement à usage propre, le départ définitif de la Suisse ou le passage à une activité indépendante.
  
  

• Flexibilité des versements : les montants des cotisations sont plafonnés annuellement, et les conditions de retrait sont strictement encadrées.

Pilier 3b : prévoyance libre

Le pilier 3b, ou prévoyance libre, offre une plus grande flexibilité en termes de versements et de retraits, mais ne propose pas les mêmes avantages fiscaux que le pilier 3a.

Caractéristiques principales :

• Flexibilité des versements : aucun plafond légal n'est imposé pour les cotisations au pilier 3b. Vous pouvez épargner selon vos capacités et vos objectifs financiers.
  
  

• Disponibilité des fonds : les avoirs du pilier 3b peuvent être retirés à tout moment, sans conditions particulières, offrant ainsi une liquidité accrue.
  

• Avantages fiscaux : contrairement au pilier 3a, les cotisations au pilier 3b ne sont généralement pas déductibles du revenu imposable. Cependant, certaines formes de prévoyance 3b peuvent offrir des avantages fiscaux spécifiques, en fonction du produit choisi et de la législation cantonale.

Comment faire votre choix ?

Le choix entre le pilier 3a et le pilier 3b dépend de plusieurs facteurs :

• Objectifs financiers : si votre priorité est de bénéficier d'avantages fiscaux tout en épargnant pour la retraite, le pilier 3a peut être plus adapté. Si vous recherchez davantage de flexibilité pour des projets à moyen terme, le pilier 3b pourrait mieux correspondre à vos besoins.
  
  

• Tolérance au risque : le pilier 3a propose généralement des produits d'épargne avec une certaine sécurité, tandis que le pilier 3b offre une gamme plus large d'options d'investissement, y compris des placements plus risqués comme les actions ou l'immobilier.
  
  

• Situation professionnelle : les indépendants sans caisse de pension LPP (prévoyance professionnelle) peuvent trouver le pilier 3a particulièrement avantageux en raison des plafonds de cotisation plus élevés.

Adavia vous recommande de consulter un conseiller en prévoyance pour analyser votre situation personnelle et déterminer la combinaison optimale entre le pilier 3a et le pilier 3b, afin d'atteindre vos objectifs de prévoyance et de bénéficier des avantages fiscaux appropriés.

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Quels sont les coûts associés à la prévoyance privée  ?

Contribution recommandée pour une prévoyance efficace

La prévoyance privée représente un investissement financier dont le montant dépend de plusieurs facteurs, comme nous l'avons évoqué précédemment. Une règle simple, mais largement répandue en Suisse suggère d’épargner environ 10 % de votre revenu annuel en complément des cotisations au 1er et au 2e pilier.

Exemple :
Si vous gagnez CHF 6'000 par mois, une épargne mensuelle de CHF 600 vous permettra d’assurer une prévoyance suffisante pour vos vieux jours, à condition de commencer tôt.

Différence des coûts selon le type d'assurance

Pilier 3a : prévoir un budget défini dans les limites légales

• Pour les salariés affiliés à une caisse de pension, le montant maximal déductible de vos impôts est de CHF 7'258 en 2025.

• Pour les indépendants sans caisse de pension, ce plafond monte à CHF 36'288 ou 20 % du revenu net.

Ces cotisations permettent non seulement de renforcer votre épargne, mais aussi de bénéficier d’une déduction fiscale importante sur votre revenu imposable.

Pilier 3b : contribution flexible selon vos possibilités

Contrairement au pilier 3a, le pilier 3b n’impose aucun plafond de cotisation. Vous pouvez épargner à votre rythme et selon vos objectifs, mais cette flexibilité s’accompagne de moindres avantages fiscaux.

Coût et lacunes de prévoyance selon la situation professionnelle

• Salariés à revenus élevés : si votre revenu dépasse environ CHF 91'000, les prestations combinées de l’AVS et de la caisse de pensions ne suffiront souvent pas à maintenir votre niveau de vie. La prévoyance privée devient alors essentielle pour combler cette lacune.

• Indépendants sans caisse de pensions : l’absence de contributions au 2e pilier rend une épargne privée encore plus indispensable pour éviter un déficit financier à la retraite.

• Personnes sans activité lucrative : les hommes et femmes au foyer ou les personnes sans revenu imposable devraient également envisager de constituer une prévoyance privée afin d'assurer leur sécurité financière à long terme.

Optimisation fiscale et réduction des coûts

Investir dans un produit lié permet une double économie :

1. Vous constituez une épargne pour la retraite.

2. Vous diminuez votre charge fiscale grâce à la déduction intégrale des cotisations de votre revenu imposable.

Un conseil pour réduire la charge fiscale lors du retrait est de souscrire plusieurs contrats et d’effectuer des versements échelonnés sur plusieurs années.

Faire analyser sa situation

La gestion de la prévoyance privée nécessite une réflexion personnalisée. Faire appel à un professionnel vous permet d’obtenir une solution adaptée, tenant compte de votre situation actuelle et de vos perspectives d’avenir.

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